关于加强市公安局公务卡制度改革工作有关事项的通知

2017-04-20 铜陵在线 www.TL0562.com 阅读(181) 我要评论0

各二级财务预算单位、局直各部门:

为确保我局公务卡结算制度顺利实施,明确公务卡结算范围,严格公安财务现金管理,现将铜陵市财政局《关于实施市直预算单位公务卡强制结算目录的通知》(财库[2012]480号)和《关于进一步加强市级国库集中支付现金使用管理的通知》(财库[2012]481号)转发给你们,请遵照执行。

铜陵市公安局

2012年9月20日

关于印发《铜陵市公安局公务卡
使用管理实施细则》的通知


各二级预算单位、局直各部门:
为进一步深化财政国库集中支付制度改革,规范预算单位财政授权支付业务,减少现金支付结算,现将《铜陵市公安局公务卡使用管理实施细则》印发给你们,请遵照执行。


铜陵市公安局
2012年9月20日



铜陵市公安局公务卡使用管理实施细则

第一章总则

第一条为进一步深化公务卡制度改革,根据铜陵市财政局、中国人民银行铜陵市中心支行《关于印发<铜陵市市级预算单位公务卡使用管理暂行办法>的通知》(财库[2012]532号)等文件精神及有关规定,制定本细则。
第二条本细则所称公务卡,是指公安局工作人员持有,主要用于日常公用支出和财务报销业务的信用卡。
第三条凡属市直预算单位公务卡强制结算目录范围内的公务支出项目,应按规定使用公务卡结算,原则上不再使用现金结算。原使用转帐方式结算的,可继续使用转帐方式。
第四条我局公务卡的发卡银行(以下简称“发卡行”),是指由市公安局在市财政局、中国人民银行铜陵市中心支行共同确认的具有公务卡发卡资格的代理银行范围内,统一指定的一家代理银行作为本系统发卡行,签订代理服务协议,并报市财政局备案,各二级预算单位不得另行选择。
第五条与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务,通过专门的公务卡支持系统辅助办理。
第六条公务卡实行实名制,持有公务卡的工作人员(以下简称持卡人)应当妥善保管公务卡,规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务,并及时到各单位财务部门申请办理报销手续。

第二章公务卡日常管理

第七条公务卡按照“职工申请,单位确认,银行办理,财政备案”的程序由单位统一组织办理。各单位工作人员原则上均应在单位统一组织下申请办理公务卡,编制内聘用人员经单位批准,根据工作需要也可办理公务卡。
第八条各单位工作人员有新增、调动、退休等情况,财务人员应及时与发卡行进行联系,出具纸质公函,申请办理新增或停用注销公务卡的相关手续。现有人员涉及公务卡的相关信息变动时,应及时通知发卡行及时维护公务卡支持系统。
第九条公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务卡也可用于个人支付结算业务,但不得办理财务报销手续,单位不承担私人消费行为引致的一切责任。
第十条公务卡的信用额度,原则上每张公务卡在2万元至5万元人民币之间。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付,后还款。发卡行可会同持卡人所在单位根据持卡人资信情况及工作需要对其公务卡信用额度进行调整,并及时通知持卡人及其所在单位财务人员。
第十一条公务卡的卡片和密码由个人负责保管,并承担因个人保管不善或还款不及时等原因引起的相关费用及责任;公务卡遗失或损毁后的挂失和补办等事项,由个人申请,经单位财务部门审核备案并通知发卡行后,自行到发卡行申请办理;持卡人应及时归还公务卡项下银行欠款。因离职、退休等原因离开所在单位,应按单位要求清理公务卡项下债权债务,停止本人公务卡使用,并到发卡行办理停卡业务等。
第十二条发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单,并按照与持卡人约定的方式,及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。
第十三条持卡人对公务消费交易发生疑义,可按发卡行的相关规定提出交易查询。

第三章公务卡支付管理

第十四条持卡人因公务活动需要,使用公务卡结算的,应在公务卡信用额度内刷卡支付,并取得发票和经持卡人签名的消费交易凭证。原则上公务卡仅用于办理人民币支付结算业务。
第十五条原则上同一持卡人信用消费单笔不得超过2万元,月透支额余额不得超过本人公务卡信用额度。
第十六条特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时,持卡人通过单位财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度,增加的额度和使用期限等具体事项,按照发卡行有关规定执行。
第十七条持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确因特殊需要,应当事前经过本单位分管财务领导批准,由单位承担相关利息等费用;未经批准的提现消费业务不予报销,提现手续费、透支利息等相关费用由持卡人承担。
第十八条持卡人使用公务卡发生的个人消费支出,单位不予报销,不承担个人消费行为导致的一切责任。个人消费必须与公务消费分开,对于公务消费与个人消费在一张刷卡小票上同时出现的,或报销凭证日期不符者,单位不予报销。

第四章公务卡财务报销管理

第十九条持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出,必须在发卡行规定的免息还款到期日5个工作日前,持审批手续完备的公务卡消费发票和刷卡小票等有关凭证,到所在单位财务部门报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用,由持卡人负担。
第二十条持卡人办理公务卡消费支出报销业务时,应按照所在单位财务部门要求填写报销审批单,并附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证(公务卡消费达到多笔以上的,还需同时填写经费报销明细表),按照各单位规定的财务报销程序报请审批。
第二十一条确因工作需要,持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的,可由持卡人或其所在单位相关人员在各单位财务人员配合下,提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额等明细信息,填写借款单,办理相关借款手续,经财务部门审核、分管财务领导审批后,于免息还款期之前,先将资金转入持卡人公务卡,待持卡人返回单位后按财务制度规定及时补办报销及还款手续。
第二十二条各单位财务人员应通过财政信息一体化管理信息系统,根据持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额等信息,查询核对公务消费的真实性和合规性,审核确认后办理报销还款手续。
第二十三条预算单位财务人员对审核确认的公务卡消费支出,按以下规定办理报销还款手续:
(一)通过公务卡支持系统,编制“还款明细表”,生成“还款汇总表”,并以电子文档及签章的纸质凭单将“还款汇总表”及“还款明细表”提交发卡行。
(二)签发财政授权支付指令,预算单位根据“还款汇总表”确定支付金额,填写财政授权支付电子信息,在用途栏注明“公务卡消费”字样。附加盖单位财务公章的“还款汇总表”,通知发卡行向指定的公务卡还款。
(三)务必在公务卡免息还款期内统一办理报销资金的还款手续,办结时间原则上不得迟于公务卡免息还款期到期前三个工作日;对于确需提前还款的业务,预算单位可及时签发财政授权支付指令办理公务卡报销还款手续。
第二十四条因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应及时将相应款项退回所在单位财务部门,并由单位财务部门及时退回零余额账户。持卡人退款的财务审核手续由各单位财务人员按规定办理。
第二十五条发卡行应以纸质或电子形式按月向预算单位提供公务卡报销信息对账单。对账单按预算科目、日期、姓名、卡号、报销金额、退回金额等内容编制。

第五章管理职责

第二十六条市局在公务卡管理工作中的主要职责:
(一)选择本系统公务卡发卡行,签订公务卡服务协议,并负责与发卡行协调相关事宜。
(二)配合财政部门做好公务卡监督管理等有关工作。
第二十七条各二级财务预算单位在公务卡管理工作中的主要职责:
(一)组织本单位工作人员统一办理公务卡,做好新增、调动、退休人员的公务卡管理工作。
(二)督促本单位持卡人及时办理公务卡项下公务消费支出的财务报销手续。
(三)通过公务卡支持系统,审核本单位持卡人提请报销的公务卡消费信息,及时办理公务卡报销还款和资金退回等业务,及时下载保存报销还款信息,做好相关账务处理工作,并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。
第二十八条各单位工作人员除有涉密任务外,原则上均应在单位统一组织下申请办理公务卡,编制内聘用人员经单位批准可一并办理公务卡。持卡人的主要职责:
(一)按规定申请办理公务卡,妥善保管卡片和密码,并承担因个人保管不善或还款不及时等原因引起的公务卡有关费用。
(二)执行公务时,凡属市直预算单位公务卡强制结算目录范围的公务支出项目,原则上应使用公务卡结算和报销,并接受财政部门和所在单位财务部门对公务支出的监控管理。
(三)及时归还公务卡项下银行欠款。因离职、退休等原因离开所在单位,应按单位要求清理公务卡项下债权债务,停止本人公务卡使用,并到发卡行办理停卡业务等。
(四)遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法有关规定,规范使用公务卡。
第二十九条严禁各单位将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务或查询、泄漏本单位公务卡持卡人的私人交易信息。违反规定的,追究单位负责人和直接责任人的行政责任,情节严重构成犯罪的,移交司法机关,依法追究刑事责任。

第六章附则

第三十条各二级财务预算单位应根据本细则规定,进一步规范单位财务内部控制,结合单位实际进一步细化本单位公务卡报销管理细则,加强财务管理,并认真做好本单位持卡人的宣传培训工作。
第三十一条各单位不得使用公务卡向持卡人发放各类津补贴等工资性费用。
第三十二条市公安局公务卡强制结算目录及可暂不使用公务卡结算的情况,按照市财政局印发的《关于实施市直预算单位公务卡强制结算目录的通知》执行。
第三十三条本细则未尽事宜,按照铜陵市财政局、中国人民银行铜陵市中心支行《关于印发<铜陵市市级预算单位公务卡使用管理暂行办法>的通知》(财库[2012]532号)执行。
第三十四条本细则自印发之日起执行,由局装财科负责解释。


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